La mudanza puede ser un proceso costoso y estresante. Entre los gastos de transporte, embalaje y desembalaje, almacenamiento temporal y otros gastos asociados, la factura puede sumar rápidamente. Es natural preguntarse si hay alguna forma de aliviar esta carga financiera, especialmente si estás mudándote por motivos laborales. Una pregunta común que surge es: ¿puedo cancelar los gastos de mudanza para un trabajo?
Antiguas leyes fiscales y deducción de gastos de mudanza
Anteriormente, bajo las leyes fiscales anteriores, se podían deducir los costos aprobados asociados con la mudanza de bienes domésticos y artículos personales, junto con los costos de viaje para mudarse a la nueva residencia (excluyendo las comidas) si cumplías con los requisitos para calificar.
La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 eliminó la deducción de los gastos de mudanza para la mayoría de los contribuyentes entre 2018 y 2025, excepto para ciertos miembros de las Fuerzas Armadas y sus familias. Luego, vuelve a la ley fiscal anterior. (¡Vuelve más tarde para obtener más detalles!)
Requisitos actuales para la deducción de gastos de mudanza
Entonces, ¿cuáles son las reglas actuales? Para los años fiscales posteriores a 2018, puedes deducir los gastos de mudanza en tu declaración de impuestos federales si eres militar y:
- Eres un miembro militar en servicio activo y te mudas permanentemente a una nueva base de acuerdo con una orden militar.
- El dependiente o cónyuge de un miembro militar que se muda a una nueva base.
- El cónyuge o dependiente de un miembro militar que falleció, fue encarcelado o abandonó.
Requisitos anteriores para la deducción de gastos de mudanza
¿Intentas recordar las reglas antiguas? Antes de aprobar la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA), podías calificar para la deducción de gastos de mudanza si:
- Tu empleador no pagaba o reembolsaba los costos de mudanza y excluía el pago o reembolso de tus ingresos.
- Tu nueva ubicación de trabajo estaba a cierta distancia de tu antigua residencia.
- Trabajas una cantidad mínima de tiempo en el primer o segundo año después de tu mudanza, dependiendo de tu situación laboral. (Se aplicaban reglas especiales a los miembros de las fuerzas armadas).
En 2025, cuando la ley de la TCJA expire, la ley podría volver a los requisitos anteriores.
¿Qué gastos de mudanza son deducibles ahora?
Como se mencionó anteriormente, aún puedes reclamar la deducción de los gastos de mudanza si tú o tu cónyuge son miembros del ejército en servicio activo que se mudan de acuerdo con una orden militar. Pero no podrás deducir cualquier gasto como gasto de mudanza. Los gastos permitidos son aquellos que son razonables para las circunstancias de tu mudanza de efectos personales y bienes, como:
- Almacenamiento temporal.
- Embalaje y embalaje de artículos personales.
- Gastos de viaje (incluyendo alojamiento) a tu nueva residencia.
Desafortunadamente, no puedes deducir los gastos de comidas, ni los gastos de mudanza cubiertos por reembolsos del gobierno (o pagados directamente por el gobierno) excluidos de tus ingresos.
Puedes calcular los gastos de mudanza en el Formulario 3903 del IRS. Luego, en el Formulario 1040 del IRS, puedes deducir la suma total de los gastos de mudanza.
Obtén más orientación sobre los gastos de mudanza militar.
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Las leyes fiscales cambian con frecuencia, por lo que es importante mantenerse informado o consultar a alguien que pueda ayudarte. Si buscas orientación personal, haz una cita con tu profesional de impuestos de H&R Block más cercano.
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